Как проверить контрагента
Рассказываем по порядку, как бесплатно проверить добросовестность контрагента перед заключением договора.
Коротко
Проверка безопасности контрагента поможет не нарваться на мошенников и избежать проблем с налоговой.
- Проверить законность деятельности потенциального партнёра. В свежей выписке из госреестра посмотрите коды ОКВЭД, данные о юридическом адресе и генеральном директоре. Пробейте фирму на предмет ликвидации, массовости юридического адреса и подлинности лицензии.
- Проверить, как контрагент выполняет обязательства перед государством, поставщиками и клиентами. Если он судится со своими деловыми партнёрами, не отдаёт долги и не платит налоги, откажитесь от сотрудничества.
- Оценить текущее финансовое состояние контрагента. Проанализируйте его бухгалтерскую отчётность сами или поручите своему бухгалтеру. Убедитесь, что фирма не объявлена банкротом.
- Проверить руководителя — его паспорт, срок полномочий, наличие в реестре дисквалифицированных лиц. Узнайте, где ещё он работает директором, и будьте осторожны, если под его руководством работают десятки компаний.
Подробнее про каждый шаг
Если перед заключением сделки не проверить партнёра, можно потерять деньги и репутацию. Недобросовестные контрагенты задерживают выполнение работ, скрываются с вашими деньгами, привозят некачественный товар. А сотрудничество с фирмой-однодневкой может обернуться уголовным делом по обвинению в уклонении от уплаты налогов, штрафом до 500 тысяч рублей и лишением свободы на срок до 6 лет.
Проверку контрагента можно провести онлайн — самому и бесплатно. Сохраните все собранные документы и выписки из официальных источников — во время налоговой проверки они докажут, что вы проявили должную осмотрительность при выборе партнёра.
«Есть миф, что при проверке данных контрагента нужно в первую очередь запросить копии документов: ИНН, свидетельства о госрегистрации и устава. Но это было актуально лет 6–8 назад. Сегодня, чтобы убедиться в надёжности контрагента, важнее выяснить, действительно ли он может поставить товар или оказать услугу и подтвердить это реальными документами. Например, если вы заказываете разработку большого проекта, выясните, есть ли в штате проектировщики и портфолио на сайте. А если планируете строительные работы, то убедитесь, что у контрагента есть рабочие, опыт и необходимые допуски».
руководительница консалтинговой компании,
основательница компании «Делаем бизнес вместе»
1. Проверьте законность деятельности контрагента
На первом этапе комплексной проверки контрагента на наличие негативных практик нужно понять, законно ли компания занимается бизнесом, и вычислить признаки фирмы-однодневки.
Актуальность данных о компании
Получите свежую выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП. Сравните данные из выписки со сведениями, которые вам предоставила компания. Убедитесь, что контрагент не исключён из реестра и не вносил изменений в учредительные документы, о которых вам забыли сказать.
Что должно насторожить:
- Отсутствие в списке кодов ОКВЭД того вида деятельности, по которому планировалось сотрудничество.
- Слишком большое количество кодов ОКВЭД, не связанных между собой: от организации концертов до добычи полезных ископаемых. Это признак компании, которую используют для вывода денег в обход налогов.
- Запись о недостоверности сведений о генеральном директоре или юридическом адресе. Возможно, директор давно уволился, а офиса по указанному адресу никогда и не было.
Если нужно проверить, что контрагент самозанятый, посмотрите его статус в специальном сервисе ФНС.
Ликвидация компании
Компания ещё может числиться в ЕГРЮЛ как действующая, но в ближайшее время планируется её исключение из реестра. Заключить сделку с таким контрагентом — верный способ остаться без денег и товара. Посмотреть сообщения о предстоящей ликвидации фирмы можно в «Вестнике государственной регистрации».
Масштаб бизнеса
В Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства узнайте, к какому типу бизнеса относится контрагент: микро-, малому или среднему. Это позволит косвенно оценить объём оборотов компании.
В выписке из реестра МСП обратите внимание на среднесписочную численность сотрудников. Если сотрудников 1–2, а компания занимается строительством или производством, у налоговой могут возникнуть сомнения в реальности оказанных услуг.
Юридический адрес
Проверьте адрес на массовость. Регистрация по адресу, на который зарегистрировано множество других организаций, может служить признаком фирмы-однодневки. Мошенники просто покупают адрес, не открывая офис на самом деле.
Другое дело, если адрес принадлежит торговому или бизнес-центру. Перепроверьте адрес на карте и позвоните на ресепшен центра, чтобы убедиться, что фирма располагается там на самом деле.
Подлинность и срок действия лицензии
У компании, которая занимается лицензируемой деятельностью, запросите копию лицензии. Если её нет или истёк срок, суд признает сделку недействительной. Проверить документ можно на сайте того госоргана, который его выдаёт.
2. Узнайте, есть ли у контрагента проблемы с налоговой и партнёрами
От сотрудничества с компанией, у которой есть задолженности перед ФНС и поставщиками, лучше отказаться. Велик риск, что вы окажетесь в длинном списке кредиторов и долги придётся выбивать через суд.
Как проверить надёжность и добросовестность контрагента:
- Посмотреть задолженность по налогам и сборам на сайте ФНС. Если у контрагента есть долги перед налоговой, его счета в любой момент могут заблокировать — и он не выполнит свои обязательства перед вами. А компанию, которая не сдаёт отчётность больше года, вообще могут ликвидировать.
- Открыть картотеку арбитражных дел, чтобы узнать, с кем и из-за чего судится контрагент. Не сотрудничайте с теми, кто часто выступает в роли ответчика перед своими деловыми партнёрами.
- Поискать информацию о задолженностях на сайте ФССП. Если контрагент есть в списке предприятий-должников, значит, он не только проиграл суд, но и не торопится возвращать долги.
- Изучить реестр недобросовестных поставщиков и подрядных организаций. В реестр включают тех, кто выиграл аукцион на госзакупках, но сорвал сроки или провалил качество. Вам такой контрагент не нужен.
3. Оцените финансовую устойчивость контрагента
Финансовый анализ контрагента поможет узнать, как обстоят дела на предприятии, есть ли у него проблемы с деньгами сейчас и стоит ли опасаться их в будущем.
Как правильно проверять платёжеспособность контрагента:
- Запросите бухгалтерскую отчётность за предыдущий период у контрагента на сайте Росстата или в Центре раскрытия корпоративной информации. Покажите документы своему бухгалтеру — он сразу скажет, стоит ли иметь дело с этим контрагентом. Основные выводы вы можете сделать сами. Если краткосрочные обязательства компании превышают оборотные активы, отгружать ей товар с отсрочкой платежа не стоит: она не справляется с оплатой счетов. Если обороты контрагента ниже суммы предполагаемой сделки, вероятно, он скрывает от налоговой часть доходов. Сокращение показателей в строке «Основные средства» может говорить о том, что фирма не вкладывает деньги в оборудование, а значит, качество продукции будет падать.
- Пробейте контрагента по Единому федеральному реестру сведений о банкротстве. Если процедура только началась и по решению суда за действиями компании наблюдает временный управляющий, подождите. Возможно, контрагент рассчитается по долгам и дело о банкротстве будет прекращено. Если суд уже признал фирму банкротом и назначил конкурсного управляющего, работать с ней нельзя — любой договор будет признан недействительным.
«Мы не можем себе позволить экспериментировать на партнёрах, ведь все решения влияют на большую сеть. Например, у нас существует правило, что на каждую задачу выбираем минимум трёх поставщиков. Предположим, сейчас мы используем облачную 1С от одного контрагента, но знаем про его ближайших конкурентов, которые нам не нравятся по каким-то критериям. Через год ситуация может измениться и мы начнём сотрудничать с кем-то из них».
бухгалтерской компании Global Finance
4. Проверьте полномочия директора
Как проверить директора контрагента при заключении договора:
- Попросите копию паспорта и проверьте его на сайте МВД. Если паспорт недействителен, вы имеете дело с мошенниками.
- Срок полномочий директора посмотрите в уставе. Там же прописана максимальная сумма, на которую директор имеет право заключать сделку без одобрения учредителей или совета директоров.
- Проверьте доверенность на сайте Федеральной нотариальной палаты. Документ должен предъявить тот, кто будет подписывать договор вместо руководителя.
- Поищите руководителя в реестре дисквалифицированных лиц. Такие лица не имеют права управлять компанией и заключать сделки.
- Проверьте директора на массовость в сервисе «Прозрачный бизнес». Если на директора зарегистрировано несколько десятков компаний, скорее всего, он номинальный, а фирма — однодневка.
Чтобы сэкономить время, можно провести проверку добросовестности контрагента за несколько минут с помощью специальных сервисов, которые собирают информацию из официальных источников. Порталы Rusprofile и «ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС» основные данные предоставляют бесплатно, за расширенные сведения придётся заплатить. Если у вас много контрагентов и часто появляются новые, можно подписаться на платные системы проверки контрагентов «СБИС», «Контур.Фокус» или «СПАРК», чтобы проводить быструю проверку контрагентов и мониторить изменения.
